כל ההכנות לסוף שנת המס

חודש דצמבר הוא חודש עמוס מאוד לכל בעל עסק: הכנות לסגירת שנה והכנות לקראת השנה החדשה – גיבוש אסטרטגיה שיווקית, חידוש הסכמים עם ספקים וכמובן, גביית כספים ותשלומי מס ומימוש ההטבות שטרם מומשו. איך תדעו שלא שכחתם את הפרטים החשובים בדרך ל-2020? סקירה של כל מה שדורש טיפול לפני הסילבסטר.

היכון, הכן, להפקיד!

תזכורת לכל מי ששכח – החל משנת 2017 קיימת חובת הפקדה לחיסכון הפנסיוני לעצמאים בין הגילאים 21-60 כאשר ההפקדה לפנסיה מזכה בטבת מס. חובת ההפרשה הינה בשיעור של 4.45% על החלק שאינו עולה על מחצית השכר הממוצע במשק וכ-12.25% על החלק שעולה על השכר הממוצע במשק.

חשוב לוודא ששיעור ההפקדה בקופת גמל לא יעלה על 8.5% מהשכר הממוצע במשק. תוכלו כמובן לבדוק כמה הפקדתם במהלך השנה לחיסכון הפנסיוני ולהשלים את הנדרש, כדי ליהנות מהזכאות להטבות המס. אי הפקדת הסכום המינימלי גוררת קנס בגובה של 500 שקלים.

הפקדה חשובה נוספת המוכרת לצורך הטבת מס היא לקרן השתלמות. מדובר בהפקדה בגובה של עד 4.5% מההכנסה החייבת המחושבת כהכנסות פחות הוצאות מוכרות ועד 11,880 ₪ בשנה. היתרון הבולט של הפקדה לקרן השתלמות, מעבר להיותה הוצאה מוכרת, טמון בכך שלאחר צבירת 6 שנות וותק בקרן אין מגבלה על הוצאת כספים. ניתן למשוך אותם ואת הרווחים שהצטברו ללא תשלום מס – אפיק השקעה מצוין לעצמאים במידה ואתם זקוקים לפתע לכסף זמין.

זה הזמן לגבות חובות

גביית חובה היא תענוג מפוקפק ובעלי עסקים רבים נמנעים מהעיסוק בגביית חובות וכתוצאה מכך, נקלעים לתזרים שלילי. סוף שנה מציב סוג של הזדמנות לבדוק מי עוד לא שילם ולשגר הודעה לכל הלקוחות שלא שילמו כסוג של קריאה אחרונה לתשלום החובות לקראת סוף השנה.

בהזדמנות זו, כדאי לבחון מי מתעכב סדרתי בתשלומי חובות ולהחליט עם מי מהלקוחות בכלל שווה להמשיך לשנה החדשה.

להיפרד מסחורה שלא נמכרה – להתחיל בספירת מלאי

יש סיבה שכולם פוצחים בסיילים של סוף שנה – הם מעוניינים להיפטר מהמלאי שעומד וצובר חובות. ניתן בהחלט להכריז על מכירת סוף שנה אטרקטיבית במיוחד, כל עוד היא לא תכביד עליכם כלכלית (בלי הוצאות מיותרות לתקשור החגיגה) והבונוס הגדול הוא הגדלת ההכנסות שלכם בטווח הקרוב. אגב מלאי, יש לערוך ספירת מלאי כעשרה ימים אחורה או קדימה ל-31.12 כדי להבין מהו הרווח הגולמי של העסק.

חשוב מאוד לבצע את ספירת המלאי בצורה מסודרת – לפרט את הסחורה, יחידות, מחיר ליחידה, עבודות בביצוע וכמובן לשמור את התיעוד.

כל הדו"חות שכדאי להפיק

סוף שנה הוא הזמן לסיכומים. מערכת bizibox מאפשרת לכם להפיק דו"ח שנתי מסכם של תזרים המזומנים ולהבין את כל המגמות שהשפיעו על לחיוב או לשלילה על התזרים של העסק ולהפיק מכך מסקנות להתנהלות פיננסית חשובה לשנה הקרובה. קחו בחשבון גם דוח רווח והפסד, מאזן, בדקו כמה אתם משלמים על פוליסות ביטוח והאם תכנון המס שלכם נכון.

להיפתח לשנה של שינויים

החליטו עם אילו ספקים תמשיכו לעבוד וצאו לחיפוש בעקבות ספקים חדשים או לפחות נסו לנהל מו"מ על תנאי התשלום כדי להבין אם אפשר לשפר את התנאים – לשלם פחות/לקבל יותר.
כדאי גם להציב יעדים ומטרות לשנה החדשה על מנת לגבש תוכנית עסקית ושיווקית ל-2020, לצאת לשווקים חדשים או להרחיב את הפעילות בכיוון המועדף. כל שינוי שיכניס כסף לעסק הוא שינוי מבורך.