איך בונים תזרים מזומנים

רבים מהעסקים מציגים מוצר טוב ושירות טוב, אך ניהול פיננסי לא נכון, חוסר הבנה, ובעיקר חוסרו של ניהול תזרים מזומנים הם הדוחפים את העסקים למדרון חלקלק של הוצאות לא מרוסנות והתרסקות כלכלית. בעיות קשות בתזרים המזומנים גורמות לחשבונות מוגבלים בבנק, החזרת צ'קים, תנודתיות חדה בהכנסות או ברווחיות, ועוד….

לכן, בניית תזרים המזומנים מוקפד עם צפי נכון לעתיד, הוא הכלי העיקרי והזמין בידי בעלי ומנהלי כל עסק בכדי לבקר את מצבם ולנסות להכניס וודאות לעתידם.

איך לבנות תזרים מזומנים נכון ומדויק?

1. על מנת לייצר תזרים מדויק יש לייצר חיבור אפקטיבי לכל מקורות מידע הפיננסי של העסק: כלל חשבונות הבנק, חברות כרטיסי האשראי, חברות הסליקה, תוכנות הנהלת חשבונות וכד'.
2. לאחר מציאת כל המידע וארגונו, יש לאתר את כל הפעולות הקבועות והמחזוריות אשר מתבצעות בכל חודש מחדש – הוראות קבע למיניהן, החזרי הלוואות, עסקאות בתשלומים וכד'.
3. לאחר מכן יש להכניס לתזרים כל פעולה שהינה צפי חיצוני למערכת, למשל צפי להכנסה או הוצאה במזומן, או פעולה בצ'קים. פעולות אלו אינן מחזוריות ומלבד מבצע הפעולה אין מידע עליהם בתוך המערכות השונות. לכן יש לבצע הזנה ידנית של פעולות אלו לתזרים.

איך לנהל תזרים מזומנים?

מכאן ואילך יש לבצע מעקב יומי קפדני על כל פעולה צפויה מול הביצוע בפועל בחשבונות הבנק. לא כל תכנון מבוצע בדיוק כפי שרצה בעל העסק! נותנים צ'ק למישהו לתאריך עתידי אך לא בטוח שמקבל הצ'ק יפרע אותו בתאריך המתוכנן.

או למשל צ'ק שקיבלנו אבל חזר מהבנק וההכנסה המתוכננת לא קרתה. לכן יש להוסיף למעקב גם ביצוע התאמות בין הפעולות שהמתוכננות שלא בוצעו, לבין מה שקרה בפועל ולוודא שאין חריגה ממסגרות, תקציב או כל תכנון אחר.

אפשר לנהל הכל לבד עם קובץ אקסל תזרים מזומנים ולעבוד עליו כל יום כחצי שעה… ואפשר להיעזר בביזיבוקס – התוכנה היחידה שיודעת איך לעשות תזרים מזומנים בעצמה, ושעושה את כל הנ"ל באופן אוטומטי ומשאירה לבעל העסק מידע מדויק והרבה זמן פנוי לפעילות העסקית.